Voor een groeiende groep Nederlanders is Paraguay aantrekkelijk juist op de leeftijd dat het pensioen in zicht komt. Lagere kosten van levensonderhoud, mild klimaat, en een residency-traject dat ook op latere leeftijd goed te doen is.
Maar één vraag komt vrijwel altijd terug zodra emigratie concreet wordt: wat gebeurt er met mijn AOW en pensioen als ik naar Paraguay verhuis?
Het korte antwoord: je AOW en bedrijfspensioen worden gewoon uitbetaald, ook in Paraguay. Maar er zijn een aantal punten waar veel mensen pas tegenaan lopen als ze al verhuisd zijn. Hieronder leggen we ze op een rij.
AOW: wordt overal ter wereld uitbetaald
De Algemene Ouderdomswet (AOW) is een export-uitkering. Dat betekent dat de Sociale Verzekeringsbank (SVB) je AOW ook uitbetaalt als je in het buitenland woont, ongeacht of dat land een sociaal zekerheidsverdrag met Nederland heeft.
Paraguay heeft geen sociaal zekerheidsverdrag met Nederland. Dat is voor de AOW zelf geen probleem: AOW is gebaseerd op opgebouwde verzekerde jaren en wordt wereldwijd betaald.
In de praktijk:
- Je AOW blijft op je Nederlandse bankrekening binnenkomen als je die houdt
- Of je laat SVB direct overmaken naar een Paraguayaanse bankrekening (kan, maar kosten en koersverlies maken dat zelden de slimme route)
- De jaarlijkse inflatiecorrectie (in juni en december) loopt gewoon door
Het echte aandachtspunt: opbouw stopt bij emigratie
Dit is waar het vaak misgaat in de planning.
AOW bouw je op gedurende 50 jaar, tussen je 15e en je AOW-leeftijd. Voor elk jaar dat je in Nederland verzekerd bent, krijg je 2% van de volledige AOW. Wie 50 jaar in Nederland heeft gewoond en gewerkt, krijgt 100%.
Zodra je naar Paraguay emigreert en je niet meer in Nederland verzekerd bent, stopt je AOW-opbouw. Voor elk jaar dat je nog tot je AOW-leeftijd had, verlies je 2%.
Een rekenvoorbeeld: stel, je bent 55, hebt 40 jaar opgebouwd, en je AOW-leeftijd is 67. Als je niets doet en in Paraguay blijft tot je 67e, mis je 12 jaar opbouw. Dat is 24% van de volledige AOW. Op een AOW van ca. €1.500 bruto per maand komt dat neer op ca. €360 minder per maand, levenslang.
Voor wie nog ver van de AOW-leeftijd af is, is dit een serieuze rekenpost. Wie al AOW-gerechtigd is op het moment van emigratie, heeft hier geen last van.
Vrijwillig verzekeren: kan, maar is meestal te duur
Je kunt vrijwillig verzekerd blijven voor de AOW na emigratie. Dat moet je binnen één jaar na vertrek aanvragen bij de SVB.
De kosten zijn alleen relatief hoog: de premie is een percentage van je wereldinkomen (in 2026 ca. 17,9% voor AOW alleen, of hoger inclusief Anw). Met een minimum- en maximumbedrag.
Voor de meeste expats die naar Paraguay gaan om kosten te besparen, is vrijwillig verzekeren financieel niet aantrekkelijk: je betaalt jaarlijks honderden tot duizenden euro's om hooguit 2% extra opbouw te krijgen.
Wanneer kan het wél zinvol zijn?
- Als je nog maar enkele jaren tot je AOW-leeftijd hebt en je daadwerkelijk de volledige 100% wilt halen
- Als je inkomen laag is, waardoor de premie ook laag uitvalt
- Als je een specifieke korte periode aan opbouw mist (bijvoorbeeld een verloren jaar door eerdere emigratie)
Reken het na voordat je besluit. De SVB heeft een premie-indicator waar je je situatie kunt invoeren.
Bedrijfspensioen: ABP, PFZW, PME en alle anderen
Je tweede-pijler pensioen (van je werkgever of branchepensioenfonds) wordt wereldwijd uitbetaald, ook in Paraguay. Pensioenfondsen zoals ABP, PFZW, PME, BPF Bouw of bedrijfsspecifieke fondsen hebben hier standaard procedures voor.
Wat je vóór vertrek moet regelen:
- Meld je adreswijziging via Mijnpensioenoverzicht.nl en bij elk fonds apart
- Geef door op welke bankrekening je het uitbetaald wilt hebben (Nederlandse rekening werkt prima)
- Vraag na of het fonds aanvullende documentatie nodig heeft voor uitbetaling naar een ingezetene van een niet-verdragsland
De meeste fondsen hebben geen problemen met Paraguay-residency. Wel kan de fiscale behandeling anders zijn dan je gewend bent. Daarover hieronder meer.
Lijfrente, banksparen en derde pijler
Heb je een lijfrenteverzekering (vroeger "koopsom"), banksparen of een ander individueel pensioenproduct? Die worden ook uitbetaald in het buitenland, maar de fiscale regels zijn complexer.
Een paar punten om te checken bij je verzekeraar of bank:
- Sommige polissen vereisen dat je in Nederland woont voor periodieke uitkering
- Vroege afkoop bij emigratie kan een revisierente van 20% bovenop de loonheffing kosten
- Bij oudere polissen (van vóór 2001) gelden soms gunstigere regels
Als je een substantieel lijfrentekapitaal hebt, is dit het soort vraag waar één gesprek met een fiscalist of pensioenadviseur honderden euro's bespaart, of voorkomt dat je tienduizenden verliest aan onverwachte heffingen.
Belasting: geen verdrag, en wat dat betekent
Nederland heeft geen belastingverdrag met Paraguay. Dat heeft directe gevolgen voor hoe je pensioen wordt belast.
Hoofdregel: Nederland blijft loonheffing inhouden op pensioenen die uit Nederland worden betaald (AOW, bedrijfspensioen, lijfrente). Dit gebeurt aan de bron, voordat het geld op je rekening komt.
Paraguay: hanteert een territoriaal belastingsysteem (zie Paraguay tax residency en belasting). Buitenlands inkomen, waaronder een Nederlands pensioen, wordt in Paraguay in principe niet belast.
Het netto-effect:
- Nederlandse heffing blijft van toepassing op je Nederlandse pensioen
- Paraguay heft niet over hetzelfde inkomen
- Geen dubbele belasting, maar ook geen fiscaal voordeel ten opzichte van Nederland blijven wonen
Belangrijk: zonder belastingverdrag verlies je vaak de algemene heffingskorting en de ouderenkorting zodra je niet langer kwalificeert als binnenlands belastingplichtige. Daardoor kan de effectieve belastingdruk op je pensioen iets hoger uitvallen dan toen je nog in Nederland woonde, niet lager.
Voor wie hoopte dat emigratie naar Paraguay automatisch een lagere belasting op pensioen oplevert: dat klopt niet. Voor wie verhuist om andere redenen (kosten van leven, klimaat, lifestyle): dit is een aandachtspunt, geen blokkade.
Anw, WIA en andere uitkeringen: vaak géén export
Niet alle uitkeringen worden wereldwijd betaald. De Wet beperking export uitkeringen (BEU) beperkt export naar landen zonder sociaal zekerheidsverdrag.
Voor Paraguay (geen verdrag) betekent dat:
- AOW: wel betaald (geen BEU-beperking, gebaseerd op opbouwjaren)
- Anw (nabestaandenpensioen): niet of beperkt geëxporteerd na emigratie naar Paraguay
- WIA / WAO: deels, met beperkingen
- Toeslagen (huurtoeslag, zorgtoeslag): vervallen volledig bij emigratie
Als je partner een Anw-uitkering ontvangt, is dit een serieus punt om vóór emigratie uit te zoeken bij de SVB. Voor sommigen weegt dit zwaar genoeg om de emigratie te heroverwegen of uit te stellen.
Levensbewijs: jaarlijks invullen
Zowel de SVB als de meeste pensioenfondsen vragen je jaarlijks om een levensbewijs (attestation de vie), waarmee je bevestigt dat je nog leeft en gerechtigd bent tot uitbetaling. Dit voorkomt dat uitkeringen doorlopen na overlijden.
In Paraguay laat je het levensbewijs ondertekenen door:
- Een escribano público (notaris) in Paraguay, of
- De Nederlandse ambassade in Buenos Aires (Paraguay valt onder Argentinië)
- In sommige gevallen geaccepteerd: een arts of lokale gemeentelijke autoriteit met officieel zegel
Reken op ca. €15 tot €40 per levensbewijs bij een Paraguayaanse escribano. Sommige aanbieders van residency-diensten helpen hier eenmalig of jaarlijks bij, vraag ernaar als dit voor jou relevant is.
Zorg: niet langer in het Nederlandse zorgstelsel
Zodra je je inschrijft als emigrant en uit de Basisregistratie Personen (BRP) wordt uitgeschreven, ben je niet langer verzekerd onder de Zorgverzekeringswet. Je Nederlandse zorgverzekeraar beëindigt de polis. De inkomensafhankelijke bijdrage Zvw stopt.
Voor Paraguay-residenten zijn de opties:
- Lokale Paraguayaanse zorgverzekering (Asunción Salud, Sanatorio Migone, etc.): relatief betaalbaar, beperkt internationaal
- Internationale ziektekostenverzekering (Cigna Global, Allianz Worldwide Care, IMG): duurder maar dekt wereldwijd
- Combinatie: lokale verzekering plus terugvalsverzekering voor grote ingrepen
Reken voor een internationale dekking met Paraguay-residentie op ca. €100–€350 per maand afhankelijk van leeftijd en dekking. Voor pensioenontvangers met chronische condities loont vergelijken en vooraf onderzoeken welke verzekeraars accepteren zonder uitsluiting van pre-existing conditions.
Praktische stappen op een rij
Wat je idealiter vóór vertrek regelt:
- Meld emigratie bij de SVB (verplicht binnen vier weken na vertrek)
- Meld adreswijziging bij elk pensioenfonds waar je rechten hebt opgebouwd
- Vraag bij de Belastingdienst een vrijstelling of voorlopige aanslag aan, zodat de juiste loonheffing wordt toegepast
- Open een Paraguayaanse bankrekening zodra je cédula binnen is (zie Bankrekening openen in Paraguay)
- Regel een routing voor je pensioen: NL-rekening houden of direct naar Paraguay
- Check Anw / partner-uitkering vóór emigratie als die in je situatie speelt
- Bespreek met een fiscalist als je substantiële lijfrente, DGA-pensioen of vermogen in box 3 hebt
Wanneer is Paraguay financieel slim voor pensioenontvangers?
Realistisch gezegd: niet vanwege belastingvoordeel op het pensioen zelf. Dat is er nauwelijks (of zelfs licht negatief door verlies van heffingskortingen).
Waar Paraguay wél serieus verschil maakt:
- Lagere kosten van levensonderhoud: zie Wat kost het leven in Paraguay voor realistische maandbudgetten
- Lagere zorgkosten als je gezond bent of jong-gepensioneerd
- Lagere vastgoedprijzen: zie Vastgoed in Paraguay
- Klimaat en lifestyle die voor velen meer waarde hebben dan een paar honderd euro fiscaal voordeel
Voor een AOW-ontvanger met aanvullend bedrijfspensioen kan een gemiddeld Nederlands pensioen in Paraguay leiden tot een aanzienlijk hoger besteedbaar inkomen, simpelweg omdat de uitgavenkant lager ligt. Dat is waar de winst zit, niet in de heffing aan de bron.
Vergelijk aanbieders ook op begeleiding voor pensioenontvangers
Niet elke Paraguay residency-aanbieder is even goed thuis in de vragen die spelen bij pensioenontvangers: levensbewijs, lokale bankrekening voor pensioenstortingen, internationale ziektekostendekking, en de zorgkant in Paraguay zelf.
Op ParaguayVergelijken.nl kun je aanbieders vergelijken op of ze ervaring hebben met gepensioneerde klanten, of ze hulp bieden bij banking en zorg, en of ze Nederlandstalige begeleiding aanbieden. Selecteer "Permanente residency" en "Hulp met banking" in de voorkeurenstap om gelijk te zien welke partijen relevant zijn voor jouw situatie.
Disclaimer: Dit artikel is uitsluitend informatief en geen financieel, fiscaal of juridisch advies. Sociale zekerheid en belastingregels veranderen, persoonlijke situaties verschillen en de gevolgen van foute aannames kunnen aanzienlijk zijn. Raadpleeg de SVB, je pensioenfonds en een gekwalificeerd financieel of belastingadviseur voordat je definitieve beslissingen neemt over emigratie met pensioen.